Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev III | CNPB: 2000.0026-92
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| 1. Ativos | 858.187 | 808.965 | 6,08% |
| Disponível | 81 | 45 | 80,00% |
| Recebível Previdencial | 18.591 | 16.748 | 11,00% |
| Investimentos | 839.515 | 792.172 | 5,98% |
| Fundos de Investimentos | 834.548 | 787.278 | 6,00% |
| Operações com Participantes | 4.967 | 4.894 | 1,49% |
| 2. Obrigações | 18.653 | 11.891 | 56,87% |
| Operacional | 1.758 | 1.962 | (10,40%) |
| Contingencial | 16.895 | 9.929 | 70,16% |
| 3. Fundos não Previdenciais | 20.581 | 18.768 | 9,66% |
| Fundos Administrativos | 18.155 | 16.588 | 9,45% |
| Fundos para Garantia de Operações com Participantes | 2.426 | 2.180 | 11,28% |
| 4. Resultados a Realizar | - | - | - |
| 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) | 818.953 | 778.306 | 5,22% |
| Provisões Matemáticas | 501.989 | 517.272 | (2,95%) |
| Superávit/Déficit Técnico | 81.252 | 61.257 | 32,64% |
| Fundos Previdenciais | 235.712 | 199.777 | 17,99% |
| 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado | 85.665 | 65.978 | 29,84% |
| a) Equilíbrio Técnico | 81.252 | 61.257 | 32,64% |
| b) (+/-) Ajuste de Precificação | 4.413 | 4.721 | (6,52%) |
| c) (+/-) Equilíbrio Técnico Ajustado = (a+b) | 85.665 | 65.978 | 29,84% |
Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev III | CNPB: 2000.0026-92
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| A) Ativo Líquido - início do exercício | 778.306 | 761.543 | 2,20% |
| 1. Adições | 97.680 | 64.155 | 52,26% |
| Contribuições | 1.967 | 2.061 | (4,56%) |
| Portabilidade | 299 | - | 100,00% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | 95.355 | 62.014 | 53,76% |
| Atualização de Depósitos Judiciais/Recursais | 2 | 11 | (81,82%) |
| Outras Adições | 57 | 69 | (17,39%) |
| 2. Deduções | (57.033) | (47.392) | 20,34% |
| Benefícios | (34.213) | (33.431) | 2,34% |
| Resgates | (15.599) | (4.503) | 246,41% |
| Portabilidade | (255) | - | 100,00% |
| Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial | (6.966) | (9.458) | (26,35%) |
| 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) | 40.647 | 16.763 | 142,48% |
| Provisões Matemáticas | (15.283) | 9.244 | (265,33%) |
| Fundos Previdenciais | 35.935 | 13.139 | 173,50% |
| Superávit (Déficit) Técnico do Exercício | 19.995 | (5.620) | 455,78% |
| 4. Outros Eventos do Ativo Líquido | - | - | - |
| 5. Operações Transitórias | - | - | - |
| B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4) | 818.953 | 778.306 | 5,22% |
| C) Fundos não Previdenciais | 1.813 | 1.723 | 5,22% |
| Fundos Administrativos | 1.567 | 1.695 | (7,55%) |
| Fundos para Garantia das Operações com Participantes | 246 | 28 | 778,57% |
Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev III | CNPB: 2000.0026-92
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) | 840.032 | 792.377 | 6,01% |
| 1. Provisões Matemáticas | 501.989 | 517.272 | (2,95%) |
| 1.1. Benefícios Concedidos | 348.021 | 352.401 | (1,24%) |
| Benefício Definido | 348.021 | 352.401 | (1,24%) |
| 1.2. Benefícios a Conceder | 153.989 | 164.913 | (6,62%) |
| Contribuição Definida | 153.989 | 164.913 | (6,62%) |
| Saldo de Contas - Parcela Patrocinador(es)/Instituidor(es) | 26.275 | 29.350 | (10,48%) |
| Saldo de Contas - Parcela Participantes | 127.714 | 135.563 | (5,79%) |
| 1.3. (-)Provisões Matemáticas a Constituir | (21) | (42) | (50,00%) |
| (-) Equacionamento de Déficit a Integralizar | (21) | (42) | (50,00%) |
| (-) Patrocinador(es) | - | (16) | (100,00%) |
| (-) Assistidos | (21) | (26) | (23,08%) |
| 2. Equilíbrio Técnico | 81.252 | 61.257 | 32,64% |
| Resultados Realizados | 81.252 | 61.257 | 32,64% |
| Superávit Técnico Acumulado | 81.252 | 61.257 | 32,64% |
| Reserva de Contingência | 63.140 | 51.195 | 23,33% |
| Reserva para Revisão de Plano | 18.112 | 10.062 | 80,00% |
| 3. Fundos | 238.138 | 201.957 | 17,92% |
| 3.1. Fundos Previdenciais | 235.712 | 199.777 | 17,99% |
| 3.2. Fundos p/Garantia das Oper.c/Participantes-Gestão Previdencial | 2.426 | 2.180 | 11,28% |
| 4. Exigível Operacional | 1.758 | 1.962 | (10,40%) |
| 4.1. Gestão Previdencial | 1.716 | 1.941 | (11,59%) |
| 4.2. Investimentos - Gestão Previdencial | 42 | 21 | 100,00% |
| 5. Exigível Contingencial | 16.895 | 9.929 | 70,16% |
| 5.1. Gestão Previdencial | 16.895 | 9.929 | 70,16% |
Demonstração do Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev III | CNPB: 2000.0026-92
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior | 16.588 | 14.893 | 11,38% |
| 1. Custeio da Gestão Administrativa | 2.174 | 1.568 | 38,65% |
| 1.1. Receitas | 2.174 | 1.568 | 38,65% |
| Custeio Administrativo dos Investimentos | 119 | 65 | 83,08% |
| Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos | 24 | 23 | 4,35% |
| Atualização de Depósitos Judiciais/Recursais | 3 | 38 | (92,11%) |
| Outras Receitas | - | 12 | (100,00%) |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos | 2.028 | 1.430 | 41,82% |
| 2. Despesas Administrativas | (607) | (506) | 19,96% |
| 2.1. Administração dos Planos Previdenciais | (607) | (506) | 19,96% |
| Pessoal e Encargos | (194) | (151) | 28,48% |
| Treinamento/Congressos e Seminários | (2) | (2) | - |
| Viagens e Estadias | (1) | - | 100,00% |
| Serviços de Terceiros | (227) | (170) | 33,53% |
| Despesas Gerais | (21) | (46) | (54,35%) |
| Depreciação e Amortizações | (1) | (1) | - |
| Tributos | (161) | (136) | 18,38% |
| 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas | - | 633 | (100,00%) |
| 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios | - | - | - |
| 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos | - | - | - |
| 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) | 1.567 | 1.695 | (7,55%) |
| 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) | 1.567 | 1.695 | (7,55%) |
| 8. Operações Transitórias | - | - | - |
| B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) | 18.155 | 16.588 | 9,45% |
Premissas Atuariais
Plano Banesprev III - Santander
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,69% | 4,98% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev III - Cabesp
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,69% | 4,98% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev III - Serviços
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,69% | 4,98% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica suavizada em 10% segregada por sexo | AT-2000 Básica suavizada em 10% segregada por sexo |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev III - Corretora
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,69% | 4,98% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev III - Banesprev
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 6,45% | 5,06% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |