Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev II | CNPB: 1994.0006-19
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| 1. Ativos | 8.989.105 | 8.853.017 | 1,54% |
| Disponível | 107 | 24 | 345,83% |
| Recebível Previdencial | 1.441.297 | 1.467.883 | (1,81%) |
| Investimentos | 7.547.701 | 7.385.110 | 2,20% |
| Fundos de Investimentos | 7.368.698 | 7.214.066 | 2,14% |
| Investimentos em Imóveis | 30.667 | 28.413 | 7,93% |
| Operações com Participantes | 148.336 | 142.631 | 4,00% |
| 2. Obrigações | 144.028 | 127.065 | 13,35% |
| Operacional | 47.857 | 44.891 | 6,61% |
| Contingencial | 96.171 | 82.174 | 17,03% |
| 3. Fundos não Previdenciais | 341.352 | 315.020 | 8,36% |
| Fundos Administrativos | 295.995 | 271.832 | 8,89% |
| Fundos para Garantia de Operações com Participantes | 45.357 | 43.188 | 5,02% |
| 4. Resultados a Realizar | - | - | - |
| 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) | 8.503.725 | 8.410.932 | 1,10% |
| Provisões Matemáticas | 7.896.452 | 8.893.168 | (11,21%) |
| Superávit/Déficit Técnico | 359.932 | (673.015) | 153,48% |
| Fundos Previdenciais | 247.341 | 190.779 | 29,65% |
Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev II | CNPB: 1994.0006-19
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| A) Ativo Líquido - início do exercício | 8.410.932 | 8.989.798 | (6,44%) |
| 1. Adições | 1.049.548 | 247.599 | 323,89% |
| Contribuições | 365.146 | 243.993 | 49,65% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | 683.772 | - | 100,00% |
| Atualização de Depósitos Judiciais/Recursais | 203 | 497 | (59,15%) |
| Outras Adições | 427 | 3.109 | (86,27%) |
| 2. Deduções | (956.755) | (826.465) | 15,76% |
| Benefícios | (809.763) | (782.731) | 3,45% |
| Resgates | (2.656) | (6.030) | (55,95%) |
| Portabilidade | (1.202) | (2.343) | (48,70%) |
| Resultado Negativo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | - | (2.124) | (100,00%) |
| Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial | (15.046) | (33.237) | (54,73%) |
| Outras Deduções | (128.088) | - | 100,00% |
| 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) | 92.793 | (578.866) | (116,03%) |
| Provisões Matemáticas | (996.716) | 114.489 | (970,58%) |
| Fundos Previdenciais | 56.562 | - | 100,00% |
| Superávit (Déficit) Técnico do Exercício | 1.032.947 | (693.355) | 248,98% |
| 4. Outros Eventos do Ativo Líquido | - | - | - |
| 5. Operações Transitórias | - | - | - |
| B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4) | 8.503.725 | 8.410.932 | 1,10% |
| C) Fundos não Previdenciais | 26.332 | 63.049 | (58,24%) |
| Fundos Administrativos | 24.163 | 62.246 | (61,18%) |
| Fundos para Garantia das Operações com Participantes | 2.169 | 803 | 170,11% |
Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev II | CNPB: 1994.0006-19
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) | 8.693.110 | 8.581.185 | 1,30% |
| 1. Provisões Matemáticas | 7.896.452 | 8.893.168 | (11,21%) |
| 1.1. Benefícios Concedidos | 8.672.423 | 9.819.368 | (11,68%) |
| Contribuição Definida | - | - | - |
| Benefício Definido | 8.672.423 | 9.819.368 | (11,68%) |
| 1.2. Benefícios a Conceder | 139.353 | 123.334 | 12,99% |
| Contribuição Definida | 38.990 | 40.884 | (4,63%) |
| Saldo de Contas - Parcela Participantes | 38.990 | 40.884 | (4,63%) |
| Benefício Definido | 100.363 | 82.450 | 21,73% |
| 1.3. (-)Provisões Matemáticas a Constituir | (915.324) | (1.049.534) | (12,79%) |
| (-) Equacionamento de Déficit a Integralizar | (915.324) | (1.049.534) | (12,79%) |
| (-) Patrocinador(es) | (7.049) | (9.237) | (23,69%) |
| (-) Participantes | (6.764) | (1.284) | 426,79% |
| (-) Assistidos | (901.511) | (1.039.013) | (13,23%) |
| 2. Equilíbrio Técnico | 359.932 | (673.015) | 153,48% |
| 2.1 Resultados Realizados | 359.932 | (673.015) | 153,48% |
| Superávit Técnico Acumulado | 359.932 | - | 100,00% |
| Reserva de Contingência | 330.194 | - | 100,00% |
| Reserva para Revisão de Plano | 29.738 | - | 100,00% |
| (-) Déficit Técnico Acumulado | - | (673.015) | (100,00%) |
| 3. Fundos | 292.698 | 233.967 | 25,10% |
| 3.1. Fundos Previdenciais | 247.341 | 190.779 | 29,65% |
| 3.2. Fundos p/Garantia das Oper.c/Participantes-Gestão Previdencial | 45.357 | 43.188 | 5,02% |
| 4. Exigível Operacional | 47.857 | 44.891 | 6,61% |
| 4.1. Gestão Previdencial | 47.149 | 44.690 | 5,50% |
| 4.2. Investimentos - Gestão Previdencial | 708 | 201 | 252,24% |
| 5. Exigível Contingencial | 96.171 | 82.174 | 17,03% |
| 5.1. Gestão Previdencial | 96.171 | 82.174 | 17,03% |
Demonstração do Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios (R$ mil)
Plano: Banesprev II | CNPB: 1994.0006-19
| DESCRIÇÃO | EXERCÍCIO 2025 | EXERCÍCIO 2024 | VARIAÇÃO % |
|---|---|---|---|
| A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior | 271.832 | 209.586 | 29,70% |
| 1. Custeio da Gestão Administrativa | 35.653 | 26.676 | 33,65% |
| 1.1. Receitas | 35.653 | 26.676 | 33,65% |
| Custeio Administrativo dos Investimentos | 3.152 | 3.124 | 0,90% |
| Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos | 747 | 660 | 13,18% |
| Atualização de Depósitos Judiciais/Recursais | 240 | 2.853 | (91,59%) |
| Outras Receitas | - | 37 | (100,00%) |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos | 31.514 | 20.002 | 57,55% |
| 2. Despesas Administrativas | (11.490) | (11.711) | (1,89%) |
| 2.1. Administração dos Planos Previdenciais | (11.490) | (11.711) | (1,89%) |
| Pessoal e Encargos | (4.877) | (3.988) | 22,29% |
| Treinamento/Congressos e Seminários | (62) | (51) | 21,57% |
| Viagens e Estadias | (23) | (16) | 43,75% |
| Serviços de Terceiros | (3.679) | (4.467) | (17,64%) |
| Despesas Gerais | (562) | (1.113) | (49,51%) |
| Depreciação e Amortizações | (27) | (26) | 3,85% |
| Tributos | (2.260) | (2.050) | 10,24% |
| 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas | - | 47.281 | (100,00%) |
| 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios | - | - | - |
| 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos | - | - | - |
| 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) | 24.163 | 62.246 | (61,18%) |
| 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) | 24.163 | 62.246 | (61,18%) |
| 8. Operações Transitórias | - | - | - |
| B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) | 295.995 | 271.832 | 8,89% |
Premissas Atuariais
Plano Banesprev II - Santander
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 7,14% | 5,29% |
| Crescimento Real dos Benefícios de Salário | 0,50% | 0,50% |
| Crescimento Real dos Benefícios do Plano | 0,04% | 0,00% |
| Crescimento Real dos Benefícios do INSS | 0,00% | 0,00% |
| Fator de Capacidade Beneficios da Entidade | 98,00% | 98,00% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Tábua de Mortalidade Inválidos | MI-85 desagravada em 40%, segregada por sexo | MI-85, segregada por sexo |
| Tábua de Entrada em Invalidez | Wyatt 1985 Disability Class 2, segregada por sexo |
Wyatt 1985 Disability Class 2, segregada por sexo |
| Desligamento | Experiência Plano II 2017-2021 | Experiência Plano II 2017-2021 |
| Hipótese de Entrada em Aposentadoria | 100% - 2 anos após 1ª Elegibilidade |
100% - 2 anos após 1ª Elegibilidade |
| Composição Familiar | 67% casados, esposa 3 anos mais nova |
67% casados, esposa 3 anos mais nova |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev II - Cabesp
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,75% | 5,06% |
| Crescimento Real dos Benefícios de Salário | 0,50% | 0,50% |
| Crescimento Real dos Benefícios do Plano | 0,04% | 0,00% |
| Crescimento Real dos Benefícios do INSS | 0,00% | 0,00% |
| Fator de Capacidade Beneficios da Entidade | 98,00% | 98,00% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Tábua de Mortalidade Inválidos | MI-85 desagravada em 40%, segregada por sexo | MI-85, segregada por sexo |
| Tábua de Entrada em Invalidez | Wyatt 1985 Disability Class 2, segregada por sexo |
Wyatt 1985 Disability Class 2, segregada por sexo |
| Desligamento | Experiência Plano II 2017-2021 | Experiência Plano II 2017-2021 |
| Hipótese de Entrada em Aposentadoria | 100% - 2 anos após 1ª Elegibilidade |
100% - 2 anos após 1ª Elegibilidade |
| Composição Familiar | 67% casados, esposa 3 anos mais nova |
67% casados, esposa 3 anos mais nova |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev II - Serviços
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,75% | 5,06% |
| Crescimento Real dos Benefícios do Plano | 0,04% | 0,00% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica suavizada em 10% segregada por sexo | AT-2000 Básica suavizada em 10% segregada por sexo |
| Tábua de Mortalidade Inválidos | MI-85 desagravada em 40%, segregada por sexo | MI-85, segregada por sexo |
| Hipótese de Entrada em Aposentadoria | 100% na 1a. Elegibilidade | 100% na 1a. Elegibilidade |
| Composição Familiar | 67% casados, esposa 3 anos mais nova |
67% casados, esposa 3 anos mais nova |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |
Plano Banesprev II - Corretora
| Hipóteses | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Taxa Real Anual de Juros - a.a. | 5,75% | 5,06% |
| Crescimento Real dos Benefícios do Plano | 0,04% | 0,00% |
| Tábua de Mortalidade Geral | AT-2000 Básica, segregada por sexo | AT-2000 Básica, segregada por sexo |
| Tábua de Mortalidade Inválidos | MI-85 desagravada em 40%, segregada por sexo | MI-85, segregada por sexo |
| Indexador do plano (Reajuste de Benefícios) | INPC/IBGE | INPC/IBGE |