Demonstrações Financeiras
Balanço Patrimonial Consolidado
Balanço Patrimonial Consolidado (em R$ mil) | Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| ATIVO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | NOTA |
|---|---|---|---|
| DISPONÍVEL | 797 | 812 | 4 |
| REALIZÁVEL | 974.595 | 918.257 | |
| Gestão Previdencial | 3.080 | 2.919 | 5 |
| Gestão Administrativa | 1.463 | 1.115 | 6 |
| Investimentos | 970.052 | 914.223 | 7 |
| Fundos de Investimentos | 969.476 | 913.825 | |
| Operações com Participantes | 576 | 398 | |
| IMOBILIZADO E INTANGÍVEL | 40 | 53 | 8 |
| Imobilizado | 40 | 53 | |
| TOTAL DO ATIVO | 975.432 | 919.122 | |
| PASSIVO | |||
| EXIGÍVEL OPERACIONAL | 1.224 | 1.373 | |
| Gestão Previdencial | 789 | 869 | 9 |
| Gestão Administrativa | 421 | 488 | 10 |
| Investimentos | 14 | 16 | 11 |
| EXIGÍVEL CONTINGENCIAL | 2.516 | 2.146 | |
| Gestão Previdencial | 1.345 | 1.345 | 12 |
| Gestão Administrativa | 1.171 | 801 | 13 |
| PATRIMÔNIO SOCIAL | 971.692 | 915.603 | |
| Patrimônio de Cobertura do Plano | 958.447 | 902.749 | |
| Provisões Matemáticas | 933.715 | 881.965 | 14 |
| Benefícios Concedidos | 417.220 | 394.720 | |
| Benefícios a Conceder | 516.495 | 487.245 | |
| Equilíbrio Técnico | 24.732 | 20.784 | 15 |
| Resultados Realizados | 24.732 | 20.784 | |
| Superávit Técnico Acumulado | 24.732 | 20.784 | |
| Fundos | 13.245 | 12.854 | |
| Fundos Previdenciais | 7.480 | 10.591 | 16 |
| Fundos Administrativos | 5.506 | 2.067 | 17 |
| Fundos para Garantia das operações com participantes | 259 | 196 | 18 |
| TOTAL DO PASSIVO | 975.432 | 919.122 |
Demonstração de Mutação do Patrimonial Social
Demonstração de Mutação do Patrimônio Social (em R$ mil) Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Patrimônio Social - início do exercício | 915.603 | 846.083 | 8,22% |
| 1. Adições | 122.141 | 127.751 | (4,39%) |
| Contribuições Previdenciais | 24.571 | 23.887 | 2,86% |
| Portabilidade | 72 | 218 | (66,97%) |
| Outras Adições Previdenciais | 443 | 15 | 2.853,33% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | 89.263 | 100.855 | (11,49%) |
| Reversão Líquida de Contingências - Gestão Previdencial | - | - | 0% |
| Receitas Administrativas | 7.359 | 2.491 | 195,42% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Administrativa | 370 | 263 | 40,68% |
| Reversão Líquida de Contingências - Gestão Administrativa | - | - | 0% |
| Constituição de Fundos para Garantia das Operações com Participantes | 63 | 22 | 186,36% |
| 2. Deduções | (66.052) | (58.231) | 13,43% |
| Benefícios | (37.225) | (35.424) | 5,08% |
| Resgates | (10.504) | (13.332) | (21,21%) |
| Portabilidades | (2.045) | (5.868) | (65,15%) |
| Compensações de Fluxos Previdenciais | (185) | - | 100,00% |
| Outras Deduções | (4.104) | (2) | 205.100,00% |
| Resultado Negativo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | (7.700) | - | 100,00% |
| Despesas Administrativas | (3.919) | (3.477) | 12,71% |
| Constituição Líquida de Contingências - Gestão Administrativa | (370) | (128) | 189,06% |
| 3. Acréscimo/Decréscimo no Patrimônio Social (1+2) | 56.089 | 69.520 | (19,32%) |
| Provisões Matemáticas | 47.070 | 46.669 | 0,86% |
| Superávit (Déficit) Técnico do Exercício | 8.628 | 22.556 | (61,75%) |
| Fundos Previdenciais | (3.112) | 1.124 | (376,87%) |
| Fundos Administrativos | 3.440 | (851) | (504,23%) |
| Fundos para Garantia das Operações com Participantes | 63 | 22 | 186,36% |
| 4. Outros Eventos do Patrimônio Social | - | - | 0,00% |
| 5. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Patrimônio Social - final do exercício (A+3+4+5) | 971.692 | 915.603 | 6,13% |
Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios
Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (em R$ mil) Plano de Benefícios BD PREVICOKE Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Ativo Líquido - início do exercício | 470.246 | 447.663 | 5,04% |
| 1. Adições | 55.835 | 52.123 | 7,12% |
| Contribuições | 2.324 | 939 | 147,50% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | 53.068 | 51.169 | 3,71% |
| Outras Adições | 443 | 15 | 2.853,33% |
| 2. Deduções | (31.181) | (29.540) | 5,56% |
| Benefícios | (28.414) | (28.729) | (1,10%) |
| Compensações de Fluxos Previdenciais | (185) | - | 100% |
| Custeio Administrativo | (2.324) | (809) | 187,27% |
| Outras Deduções | (258) | (2) | 12.800,00% |
| 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) | 24.654 | 22.583 | 9,17% |
| Provisões Matemáticas | 16.026 | 27 | 59.255,56% |
| Superávit (Déficit) Técnico do Exercício | 8.628 | 22.556 | (61,75%) |
| 4. Outros Eventos do Ativo Líquido | - | - | 0,00% |
| 5. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4+5) | 494.900 | 470.246 | 5,24% |
| C) Fundos não previdenciais | (778) | (468) | 66,24% |
| Fundos Administrativos | (835) | (480) | 73,96% |
| Fundos para Garantia das Operações com Participantes | 57 | 12 | 375,00% |
Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (em R$ mil) Plano de Benefícios CD PREVICOKE Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Ativo Líquido - início do exercício | 435.504 | 391.868 | 11,14% |
| 1. Adições | 47.747 | 70.175 | (31,96%) |
| Contribuições | 20.142 | 21.080 | (4,45%) |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | 27.605 | 49.095 | (43,77%) |
| 2. Deduções | (25.005) | (26.539) | (5,78%) |
| Benefícios | (8.810) | (6.695) | 31,59% |
| Resgates | (10.255) | (13.282) | (22,79%) |
| Portabilidade | (1.969) | (5.802) | (66,06%) |
| Custeio Administrativo | (125) | (760) | (83,55%) |
| Outras Deduções | (3.846) | - | 100,00% |
| 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) | 22.742 | 43.636 | (47,88%) |
| Provisões Matemáticas | 25.854 | 42.516 | (39,19%) |
| Fundos Previdenciais | (3.112) | 1.120 | (377,86%) |
| 4. Outros Eventos do Ativo Líquido | - | - | 0,00% |
| 5. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4+5) | 458.246 | 435.504 | 5,22% |
| C) Fundos não previdenciais | (2.599) | (361) | 619,94% |
| Fundos Administrativos | (2.605) | (371) | 602,16% |
| Fundos para Garantia das Operações com Participantes | 6 | 10 | (40,00%) |
Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (em R$ mil) Plano de Benefícios CD PREVICOKE II Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Ativo Líquido - início do exercício | 7.590 | 3.460 | 119,36% |
| 1. Adições | 5.541 | 4.267 | 29,86% |
| Contribuições | 4.579 | 3.458 | 32,42% |
| Portabilidades | 72 | 218 | (66,97%) |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial | 890 | 591 | 50,59% |
| 2. Deduções | (350) | (137) | 155,47% |
| Resgates | (249) | (50) | 398,00% |
| Portabilidade | (76) | (66) | 15,15% |
| Custeio Administrativo | (25) | (21) | 19,05% |
| 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) | 5.191 | 4.130 | 25,69% |
| Provisões Matemáticas | 5.190 | 4.126 | 25,79% |
| Fundos Previdenciais | 1 | 4 | (75,00%) |
| 4. Outros Eventos do Ativo Líquido | - | - | 0,00% |
| 5. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4+5) | 12.781 | 7.590 | 68,39% |
Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (em R$ mil) Plano de Benefícios BD PREVICOKE Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| 1. Ativos | 498.748 | 473.294 | 5,38% |
| Disponível | 12 | 12 | 0,00% |
| Recebíveis Previdencial | 3.300 | 2.765 | 19,35% |
| Investimentos | 495.436 | 470.517 | 5,30% |
| Fundos de Investimentos | 495.223 | 470.312 | 5,30% |
| Operações com Participantes | 213 | 205 | 3,90% |
| 2. Obrigações | 1.962 | 2.053 | (4,43%) |
| Operacional | 617 | 708 | (12,85%) |
| Contingencial | 1.345 | 1.345 | 0,00% |
| 3. Fundos não Previdenciais | 1.886 | 995 | 89,55% |
| Fundos Administrativos | 1.732 | 897 | 93,09% |
| Fundos para Garantia de Operações com Participantes | 154 | 98 | 57,14% |
| 4. Resultados a Realizar | - | - | 0,00% |
| 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) | 494.900 | 470.246 | 5,24% |
| Provisões Matemáticas | 470.168 | 449.462 | 4,61% |
| Superávit/Déficit Técnico | 24.732 | 20.784 | 19,00% |
| 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado | 42.845 | 29.586 | 44,82% |
| a) Equilíbrio Técnico | 24.732 | 20.784 | 19,00% |
| b) (+/-) Ajuste de Precificação | 13.433 | 8.802 | 52,61% |
| c) (+/-) Equilíbrio Técnico Ajustado = (a + b) | 38.165 | 29.586 | 29,00% |
Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (em R$ mil) Plano de Benefícios CD PREVICOKE Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| 1. Ativos | 462.495 | 437.411 | 5,73% |
| Disponível | 380 | 770 | (50,65%) |
| Recebíveis Previdencial | 5.188 | 2.409 | 115,36% |
| Investimentos | 456.927 | 434.232 | 5,23% |
| Fundos de Investimentos | 456.564 | 434.039 | 5,19% |
| Operações com Participantes | 363 | 193 | 88,08% |
| 2. Obrigações | 370 | 639 | (42,10%) |
| Operacional | 370 | 639 | (42,10%) |
| 3. Fundos não Previdenciais | 3.879 | 1.268 | 205,91% |
| Fundos Administrativos | 3.774 | 1.170 | 222,56% |
| Fundos para Garantia de Operações com Participantes | 105 | 98 | 7,14% |
| 4. Resultados a Realizar | - | - | 0,00% |
| 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) | 458.246 | 435.504 | 5,22% |
| Provisões Matemáticas | 450.773 | 424.919 | 6,08% |
| Fundos Previdenciais | 7.473 | 10.585 | (29,40%) |
| 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado | - | - | 0,00% |
Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios (em R$ mil) Plano de Benefícios CD PREVICOKE II Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| 1. Ativos | 12.847 | 7.590 | 69,26% |
| Disponível | 386 | 14 | 2.657,14% |
| Recebíveis Previdencial | 212 | 160 | 32,50% |
| Investimentos | 12.249 | 7.416 | 65,17% |
| Fundos de Investimentos | 12.249 | 7.416 | 65,17% |
| 2. Obrigações | (66) | - | 100,00% |
| Operacional | (66) | - | 100,00% |
| 3. Fundos não Previdenciais | - | - | 0,00% |
| 4. Resultados a Realizar | - | - | 0,00% |
| 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) | 12.781 | 7.590 | 68,39% |
| Provisões Matemáticas | 12.774 | 7.584 | 68,43% |
| Fundos Previdenciais | 7 | 6 | 16,67% |
| 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado | - | - | 0,00% |
Demonstração do Plano de Gestão Administrativa (Consolidada)
Demonstração do Plano de Gestão Administrativa (Consolidada) - Em R$ mil | 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior | 2.067 | 2.918 | (29,16%) |
| 1. Custeio da Gestão Administrativa | 7.729 | 2.754 | 180,65% |
| 1.1. Receitas | 7.729 | 2.754 | 180,65% |
| Custeio Administrativo da Gestão Previdencial | 2.475 | 1.590 | 55,66% |
| Custeio Administrativo dos Investimentos | 1.020 | 887 | 14,99% |
| Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos | 17 | 9 | 88,89% |
| Outras Receitas | 3.847 | 5 | 76.840,00% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos | 370 | 263 | 40,68% |
| 2. Despesas Administrativas | 3.920 | 3.477 | 12,74% |
| 2.1. Administração dos Planos Previdenciais | 3.920 | 3.477 | 12,74% |
| Pessoal e encargos | 1.770 | 1.649 | 7,34% |
| Treinamentos/congressos e seminários | 11 | 15 | (26,67%) |
| Viagens e estadias | 10 | - | 100,00% |
| Serviços de terceiros | 1.918 | 1.666 | 15,13% |
| Despesas gerais | 66 | 65 | 1,54% |
| Depreciações e amortizações | 12 | 10 | 20,00% |
| Tributos | 72 | 72 | 0,00% |
| Outras Despesas | 61 | - | 100,00% |
| 3. Constituição / Reversão de Contingências Administrativas | (370) | (128) | 189,06% |
| 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios | - | - | 0,00% |
| 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos | - | - | 0,00% |
| 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) | 3.439 | (851) | (504,11%) |
| 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) | 3.439 | (851) | (504,11%) |
| 8. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) | 5.506 | 2.067 | 166,38% |
Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios
Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios (em R$ mil) | Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior | 897 | 1.377 | (34,86%) |
| 1. Custeio da Gestão Administrativa | 2.929 | 1.413 | 107,29% |
| 1.1. Receitas | 2.929 | 1.413 | 107,29% |
| Custeio Administrativo da Gestão Previdencial | 2.324 | 809 | 187,27% |
| Custeio Administrativo dos Investimentos | 505 | 473 | 6,77% |
| Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos | 6 | 3 | 100,00% |
| Outras Receitas | 4 | 6 | (33,33%) |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos | 90 | 122 | (26,23%) |
| 2. Despesas Administrativas | 1.983 | 1.827 | 8,54% |
| 2.1. Administração dos Planos Previdenciais | 1.983 | 1.827 | 8,54% |
| Pessoal e encargos | 910 | 869 | 4,72% |
| Treinamentos/congressos e seminários | 6 | 8 | (25,00%) |
| Viagens e estadias | 5 | - | 100,00% |
| Serviços de terceiros | 987 | 876 | 12,67% |
| Despesas gerais | 33 | 33 | 0,00% |
| Depreciações e amortizações | 6 | 5 | 20,00% |
| Tributos | 36 | 36 | 0,00% |
| 3. Constituição / Reversão de Contingências Administrativas | (111) | (66) | 68,18% |
| 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios | - | - | 0,00% |
| 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos | - | - | 0,00% |
| 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) | 835 | (480) | (273,96%) |
| 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) | 835 | (480) | (273,96%) |
| 8. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) | 1.732 | 897 | 93,09% |
Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios (em R$ mil) | Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior | 1.170 | 1.541 | (24,08%) |
| 1. Custeio da Gestão Administrativa | 4.779 | 1.321 | 261,77% |
| 1.1. Receitas | 4.779 | 1.321 | 261,77% |
| Custeio Administrativo da Gestão Previdencial | 126 | 760 | (83,42%) |
| Custeio Administrativo dos Investimentos | 515 | 414 | 24,40% |
| Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos | 11 | 6 | 83,33% |
| Outras Receitas | 3.847 | - | 100,00% |
| Resultado Positivo Líquido dos Investimentos | 280 | 141 | 98,58% |
| 2. Despesas Administrativas | 1.916 | 1.630 | 17,55% |
| 2.1. Administração dos Planos Previdenciais | 1.916 | 1.630 | 17,55% |
| Pessoal e encargos | 858 | 775 | 10,71% |
| Treinamentos/congressos e seminários | 5 | 7 | (28,57%) |
| Viagens e estadias | 5 | - | 100,00% |
| Serviços de terceiros | 915 | 775 | 18,06% |
| Despesas gerais | 33 | 32 | 3,13% |
| Depreciações e amortizações | 6 | 5 | 20,00% |
| Tributos | 36 | 36 | 0,00% |
| Outras Despesas | 58 | - | 100,00% |
| 3. Constituição / Reversão de Contingências Administrativas | (259) | (62) | 317,74% |
| 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios | - | - | 0,00% |
| 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos | - | - | 0,00% |
| 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) | 2.604 | (371) | (801,89%) |
| 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) | 2.604 | (371) | (801,89%) |
| 8. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) | 3.774 | 1.170 | 222,56% |
Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios (em R$ mil) | Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior | - | - | 0,00% |
| 1. Custeio da Gestão Administrativa | 21 | 20 | 5,00% |
| 1.1. Receitas | 21 | 20 | 5,00% |
| Custeio Administrativo da Gestão Previdencial | 25 | 21 | 19,05% |
| Outras Receitas | (4) | (1) | 300,00% |
| 2. Despesas Administrativas | 21 | 20 | 5,00% |
| 2.1. Administração dos Planos Previdenciais | 21 | 20 | 5,00% |
| Pessoal e encargos | 2 | 5 | (60,00%) |
| Serviços de terceiros | 16 | 15 | 6,67% |
| Outras Despesas | 3 | - | 100,00% |
| 3. Constituição / Reversão de Contingências Administrativas | - | - | 0,00% |
| 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios | - | - | 0,00% |
| 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos | - | - | 0,00% |
| 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) | - | - | 0,00% |
| 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) | - | - | 0,00% |
| 8. Operações Transitórias | - | - | 0,00% |
| B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) | - | - | 0,00% |
Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios
Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios (em R$ mil) | Em 31 de dezembro de 2024 e 2023
| DESCRIÇÃO | 31/12/2024 | 31/12/2023 | Variação (%) |
|---|---|---|---|
| Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) | 497.016 | 472.397 | 5,21% |
| 1. Provisões Matemáticas | 470.168 | 449.462 | 4,61% |
| 1.1. Benefícios Concedidos | 340.630 | 326.654 | 4,28% |
| Benefício Definido | 340.630 | 326.654 | 4,28% |
| 1.2. Benefício a Conceder | 129.538 | 122.808 | 5,48% |
| Benefício Definido | 129.538 | 122.808 | 5,48% |
| 2. Equilíbrio Técnico | 24.732 | 20.784 | 19,00% |
| 2.1. Resultados Realizados | 24.732 | 20.784 | 19,00% |
| Superávit Técnico Acumulado | 24.732 | 20.784 | 19,00% |
| Reserva de Contingência | 24.732 | 20.784 | 19,00% |
| (-) Déficit Técnico Acumulado | - | - | 0,00% |
| 3. Fundos | 154 | 98 | 57,14% |
| 3.1. Fundos Previdenciais | - | - | 0,00% |
| 3.2. Fundos para Garantia das Operações com Participantes - Gestão Previdencial | 154 | 98 | 57,14% |
| 4. Exigível Operacional | 617 | 708 | (12,85%) |
| 4.1. Gestão Previdencial | 613 | 703 | (12,80%) |
| 4.2. Investimentos - Gestão Previdencial | 4 | 5 | (20,00%) |
| 5. Exigível Contingencial | 1.345 | 1.345 | 0,00% |
| 5.1. Gestão Previdencial | 1.345 | 1.345 | 0,00% |